2025年上半年审计部经理工作总结

2025年上半年，在公司领导的正确指导与大力支持下，我带领审计部紧紧围绕国有企业的发展战略和工作重心，严格依照法律法规执行审计监督职能，充分彰显审计作为企业“免疫系统”的重要作用。为企业规范管理、防范风险、提升效益提供了有力保障。以下是我对2025年上半年工作的详细总结。

一、审计工作成效显著，为企业发展稳健前行提供有力支撑

（一）常规审计全面深入，夯实企业管理基础。一是财务收支审计精准发力。上半年，我们对X家子公司开展了财务收支审计，审计资产规模累计达X亿元。在审计过程中，我们严格遵守审计准则和企业财务制度，对每一笔财务收支进行了细致的审查。通过对原始凭证、记账凭证、会计账簿和财务报表的全面核查，发现部分子公司存在费用列支不合理、收入确认不及时等问题共计X项，涉及金额X万元。针对这些问题，提出了具有针对性的整改建议，例如规范费用报销流程、加强收入核算管理等。目前，已推动整改资金回流X万元，有效规范了子公司的财务行为，提高了财务数据的真实性和准确性。二是经济责任审计工作坚持客观公正原则。上半年期间，已完成了X名高管的经济责任审计工作，创新采用任中审计与离任审计相结合的模式，对高管在任职期间的经济责任履行情况进行全面、客观、公正的评价。在审计过程中，不仅关注财务指标的完成情况，还重点审查了决策程序的合规性、内部控制的有效性以及重大项目的实施效果等方面。通过审计，揭示了投资决策失误导致资产闲置、违规干预招投标等问题X项，为干部考核提供了真实可靠的审计画像，同时也为企业完善干部监督管理机制提供了重要参考。三在对集团投资的X亿元重大工程项目进行全程跟踪审计的过程中，充分发挥BIM（建筑信息模型）技术与造价数据关联分析的优势，实现了对工程建设各环节的实时监控和风险预警。通过严谨细致的审计工作，及时发现并纠正施工方虚报工程量、设计变更未按规定审批等违规行为。在与建设单位、施工单位和监理单位的多次沟通协调中，我们坚持原则，积极作为，最终核减工程款X万元，有效节约了工程建设成本，确保了工程项目的顺利推进和资金安全。

（二）专项审计精准发力，聚焦重点领域的风险防范。一是内控及合规审计筑牢防线。针对数据跨境传输、反垄断等合规风险日益凸显的情况，对X家涉外子公司开展了专项审计。通过业务流程梳理和深入的法律法规研究，揭示了部分子公司在数据管理、合同签订等方面存在的内控漏洞和合规风险，共计X项。例如，在数据跨境传输方面，存在未进行安全评估、传输过程缺乏加密措施等问题。在反垄断方面，部分合同条款可能涉嫌垄断协议。针对这些问题，提出了完善内部控制制度、加强合规培训等整改建议，并推动公司制定了《数据出境安全评估指南》等制度X项，有效规避了潜在的法律风险，提升了企业的合规管理水平。二是采购专项审计规范流程。为加强采购管理，提高采购效率和效益，对公司的采购业务开展了专项审计。审计范围涵盖采购计划、供应商选择、招投标过程、合同签订与执行等各个环节。通过对采购数据的分析和实地走访调查，发现存在采购计划不合理、供应商准入审核不严格、招投标程序不规范等问题X项。例如，在采购项目执行过程中，我们发现存在超出计划的采购行为，这导致了库存的不必要积压。同时，也注意到个别供应商的资质未能达到既定标准，却依然被列入供应商名录。针对上述问题，我们经过深入分析和研究，提出了针对性的优化措施，包括但不限于改进采购计划的编制流程、完善供应商管理体系、加强招投标过程的监管力度。通过这些整改措施，我们推动公司对《采购管理办法》进行了修订，从而进一步规范了采购流程，有效降低了采购成本，确保了采购活动的高效、规范和透明。